北京百川汇海数据分析有限公司 资金管理实施细则的管理职责解读

在项目实施的过程当中，因为所牵涉到的资金使用情况是比较复杂的，所以为了能够进一步强化对项目资金的统筹管理，需要对项目的财务收支计划和资金使用等财务事项进行进一步明确。从而才能够发挥资金在项目实施过程当中的效能，提高资金的使用效率和产生的经济效益。那么在资金管理的过程当中，有关不同部门的管理职责是如何界定的呢?

在项目资金管理过程当中，关于财务核算的部门，应该归属于项目资金管理的归口管理部门。从具体的职责划分上来看，应该是负责公司项目资金的日常管理工作，该部门所从事的管理工作需要向分公司的经理来负责，并且需要接受总公司财务核算部门的监督和检查;项目资金管理的直接责任单位，应该是该公司的项目部门，主要负责工程款的收取，而且，需要制定项目的月度资金收支计划;如果追溯到项目，资金收支统筹平衡的第一责任人，应该就是该项目的经理，项目经理虽然不从事具体的管理工作，但是需要统筹资金在项目全过程使用当中的分配情况。

在项目资金账户管理的过程当中，所有的项目部门都需要在公司的财务核算部门开立银行专户，负责向务部门的资金收付业务。所有的资金开支都需要统一到总公司的资金收付业务系统。如果在合同款中遇到了一些具有争议性的问题，公司的工程管理部门和经营管理部门需要及时协助解决。

(新媒体责编：shang080503)